사업자등록 후 첫해, 세금 신고 일정 한눈에 보기

 사업자등록 후 첫해, 세금 신고 일정 한눈에 보기

목차

• ● 사업자등록 후 바로 해야 할 신고
• ● 부가가치세 예정신고 및 확정신고
• ● 종합소득세 신고 시기
• ● 원천세 및 4대보험 신고
• ● 세금신고 달력 요약표
• ● 놓치면 안 되는 세무 캘린더 꿀팁
• ● 첫해 절세 전략 가이드

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✅ 신고 기한 놓치지 않도록 홈택스 일정 확인은 필수입니다.

첫해 세금신고
캘린더로 한눈에 정리

신고 시기 놓치지 않도록 월별 일정 확인하세요! 🗓️

✅ 사업자등록 후 바로 해야 할 신고

사업을 시작한 날로부터 20일 이내에 반드시 사업자등록을 신청해야 합니다. 이를 지키지 않으면 가산세가 부과되며, 매입세액 공제도 받을 수 없습니다. 사업자등록은 홈택스 또는 관할 세무서를 통해 진행할 수 있습니다. 

✅ 부가가치세 예정신고 및 확정신고

일반과세자는 1년에 2회 부가가치세를 신고합니다. 제1기 확정신고는 7월 1일부터 7월 25일까지, 제2기 확정신고는 다음 해 1월 1일부터 1월 25일까지입니다. 간이과세자는 다음 해 1월 1일부터 1월 25일까지 1년치 부가세를 신고합니다. 

✅ 종합소득세 신고 시기

사업자는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 종합소득세를 신고해야 합니다. 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지 신고할 수 있습니다. 첫해에는 사업 개시일부터 12월 31일까지의 소득을 다음 해 5월에 신고합니다. 

✅ 원천세 및 4대보험 신고

직원이 있는 경우, 급여 지급 시 원천세를 다음 달 10일까지 신고 및 납부해야 합니다. 상시 고용인원이 20인 이하인 경우, 반기별로 납부할 수 있습니다. 또한, 4대보험 가입 및 신고도 필수입니다. 

✅ 세금신고 달력 요약표

세목	신고기간	비고
부가가치세(1기)	7월 1일 ~ 7월 25일	일반과세자
부가가치세(2기)	다음 해 1월 1일 ~ 1월 25일	일반과세자
부가가치세	다음 해 1월 1일 ~ 1월 25일	간이과세자
종합소득세	5월 1일 ~ 5월 31일	일반사업자
종합소득세	5월 1일 ~ 6월 30일	성실신고확인 대상자
원천세	매월 10일까지	직원 급여 지급 시

✅ 놓치면 안 되는 세무 캘린더 꿀팁

세무 일정을 놓치지 않기 위해서는 캘린더에 미리 표시하거나, 알림 설정을 해두는 것이 좋습니다. 또한, 홈택스에서 제공하는 세무일정 서비스를 활용하면 편리합니다. 

✅ 첫해 절세 전략 가이드

사업자등록 첫 해에는 철저한 세금 관리가 절세의 시작입니다. 우선 간편장부 대상 여부를 확인하고, 매출과 매입을 체계적으로 기록해야 합니다.

• 사업 초기 비용을 빠짐없이 경비로 처리하기
• 전자세금계산서 및 현금영수증을 철저히 발행하기
• 적격증빙 확보: 세금계산서, 카드전표, 계좌이체 내역 등
• 세무일지 작성 습관화로 분기별 경비 파악

특히, 세무 전문가의 초기 상담을 통해 업종별 세무 특성과 환급 가능 항목을 미리 파악하는 것이 효과적입니다. 절세는 준비에서 시작됩니다. 

📌 사업자등록 후 바로 해야 할 신고

사업자등록을 마친 후에는 다음과 같은 절차를 바로 진행해야 합니다:

• 업종 코드 확인 후 적절한 세무 유형 선택
• 전자세금계산서 발행 준비 및 발행 시스템 등록
• 계좌 등록 및 현금영수증 발행용 등록 완료

초기 세무 설정은 추후 세금 문제를 예방하는 핵심 단계입니다. 

📌 부가가치세 예정신고 및 확정신고

부가가치세는 연 2회 예정신고, 확정신고를 하게 됩니다:

• 1기 예정신고: 1~3월 매출 → 4월 25일까지 신고
• 1기 확정신고: 1~6월 매출 전체 → 7월 25일까지 신고
• 2기 예정신고: 7~9월 매출 → 10월 25일까지 신고
• 2기 확정신고: 7~12월 매출 전체 → 1월 25일까지 신고

간이과세자의 경우 1년에 1번, 1월에 신고합니다. 

📌 종합소득세 신고 시기

개인사업자는 매년 5월에 전년도 소득을 기준으로 종합소득세를 신고해야 합니다. 만약 폐업을 했다면, 폐업한 해의 다음 해 5월에까지도 신고해야 합니다. 필요한 서류로는 매출입명세서, 세금계산서, 경비 증빙자료 등이 있습니다. 

📌 원천세 및 4대보험 신고

직원이 있는 경우에는 원천세 신고와 4대보험 신고를 함께 해야 합니다:

• 원천세: 급여 지급 다음달 10일까지 신고
• 4대보험: 직원 입사 후 14일 이내 사업장 신고

지연 시 가산세가 부과될 수 있으니 반드시 기한을 준수하세요. 

📌 세금신고 달력 요약표

아래는 한눈에 보기 쉬운 신고 달력 요약입니다:

• 1월: 간이과세자 부가가치세 신고
• 4월/7월/10월/1월: 일반과세자 부가세 신고
• 5월: 종합소득세 신고
• 매월 10일: 원천세 신고

일정별로 알림설정을 해두면 깜빡할 걱정이 없습니다. 

📌 놓치면 안 되는 세무 캘린더 꿀팁

• 홈택스, 손택스 앱에서 자동 알림 설정 가능 
• 카카오톡 세무 알림 플러스친구 이용
• 세무대리인 연계 시 주요 일정 자동 관리

첫 해는 일정이 낯설기 때문에 캘린더 활용이 중요합니다. 

📌 첫해 절세 전략 가이드

• 사업초기 비용 적극 경비처리
• 전자세금계산서, 현금영수증 철저히 발행
• 매출-지출내역 정리 엑셀 습관화
• 필요 시 간편장부 대상자 신고

계획적인 세금 관리가 2년차에 큰 차이를 만듭니다. 

월	주요 신고 항목	유의사항
1월	간이과세자 부가세 신고	10일 전후 홈택스 확인
4월	1기 예정 부가세 신고	25일까지 신고 필수
5월	종합소득세 신고	기초공제/경비 증빙 정리
7월	1기 확정 부가세 신고	홈택스 전자신고 가능
10월	2기 예정 부가세 신고	전자세금계산서 누락 주의
1월(다음 해)	2기 확정 부가세 신고	전년도 마감 정산 필요

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